Уильям Шекспир «Венецианский купец»:
«- Я клятву дал, что получу сполна.
Мой вексель! Ничего не стану слушать.
Плати по векселю; ни слова больше…»
Так что же такое вексель?
Одним из признаков цивилизованной рыночной экономики является развитый рынок ценных бумаг, а вексельный рынок - один из его важнейших сегментов. Вексель относится к наиболее распространенным объектам гражданских правоотношений и широко используется корпоративным сектором в финансово-хозяйственной деятельности. Каждый бизнесмен в своей практике рано или поздно может столкнуться с этим финансовым инструментом. Необходимо отметить, что бывают векселя простые и переводные. Многие думают, что одни от других отличаются возможностью их передачи, то есть, если вексель простой, то его передавать нельзя, а если переводный, то из самого его названия следует, что передавать его можно.
Однако это не так. Простой вексель - это ничем не обусловленное (абстрактное) обязательство лица, его выдавшего (векселедателя), выплатить держателю векселя по наступлении предусмотренного векселем срока предусмотренную им денежную сумму. Переводный же вексель представляет собой простое, ничем не обусловленное предложение третьему лицу уплатить держателю векселя некую денежную сумму.
Иными словами, отличие состоит в том, что плательщиком по простому векселю является векселедатель, а по переводному векселю – третье лицо. Как правило, на рынке обращаются простые векселя.
Хотелось бы также отметить, что вексель может похвастаться стабильным правовым регулированием. В нашей стране, в частности, применяется международная Конвенция 1930 года и постановление ЦИК и СНК СССР от 1937 года. Федеральный закон, принятый в наше время, фактически содержит ссылки на ранее принятые акты.
В чем причины широкого применения векселей?
Уникальность данного финансового инструмента заключается в том, что это одновременно и универсальное средство расчетов, и средство кредитования. В зависимости от ситуации и цели использования векселя данный объект гражданских прав может использоваться в качестве:
- средства займа (кредита). Выдача покупателем векселя является одним из способов оформления предоставленного покупателю коммерческого кредита, в том числе в виде аванса, предварительной оплаты, отсрочки или рассрочки оплаты товаров, работ или услуг. Помимо этого, векселем могут оформляться заемные отношения между контрагентами, т.е. отношения, в основе которых лежит договор займа или кредита;
- имущества, предмета гражданско-правовой сделки. В соответствии с гражданским законодательством вексель является разновидностью ценной бумаги. В свою очередь, ценные бумаги отнесены к имуществу. В связи с указанными обстоятельствами вексель как ценная бумага может использоваться в качестве предмета сделки, например договора купли-продажи векселя, мены и пр.;
- средства расчета. При этом законодательство не содержит норм, в соответствии с которыми вексель был бы обязателен к приему во все виды платежей, то есть юридически являлся бы платежным средством по закону. Сделки по передаче векселей в счет погашения долга по оплате товаров, работ, услуг или по иным основаниям не признаются по закону формой расчетов (ни наличных, ни безналичных). Однако в данном случае имеет значение смешение юридического и экономического смысла понятия «расчеты». И вот в экономическом смысле расчеты векселями возможны.
Кто может выпускать векселя?
И граждане, и юридические лица. На текущий момент не существует каких-либо ограничений процедуры выпуска векселей, обязанности регистрировать их выпуск в государственных органах или проходить какие-то иные административные процедуры.
На что следует обратить внимание при работе с векселями?
Первое, что нужно учитывать – вексель должен быть исполнен на бумаге. Бездокументарных, электронных векселей, с точки зрения закона, быть не может.
При этом бумажная основа может быть любой. Это не должен быть в обязательном порядке какой-то защищенный бланк, с водяными знаками, вензелями и голографией. Более того, судебная практика исходит из того, что если присутствуют все необходимые реквизиты векселя, а бланк – поддельный, то вексель считается действующим.
Какие реквизиты являются обязательными?
Общими являются:
- наименование «вексель», включенное в текст документа и выраженное на том языке, на котором этот документ составлен;
- простое и ничем не обусловленное обещание уплатить определенную сумму (для простого векселя) или простое и ничем не обусловленное предложение уплатить определенную сумму (для переводного);
- указание срока платежа;
- указание места, в котором должен быть совершен платеж;
- наименование того, кому или приказу кого платеж должен быть совершен;
- указание даты и места составления векселя;
- подпись того, кто выдает вексель (векселедателя).
В переводном векселе также должно быть указано наименование того, кто должен платить (плательщика). Обратите внимание, что за редким исключением документ, не содержащий всех этих условий, не будет считаться векселем, даже если на нем аршинными буквами вдоль и поперек написано «ВЕКСЕЛЬ». Такой документ будет считаться долговой распиской или чем-то иным, но не ценной бумагой.
Если кто-то кому-то решил передать вексель, то как это оформляется? На обороте векселя есть место для передаточных надписей (так называемых индоссаментов). Эти надписи совершает лицо, передающее вексель. При этом нужно помнить, что индоссаменты бывают разными:
- ордерные (указывается определенное лицо, по приказу которого вексель подлежит оплате);
- бланковые (передаточная надпись осуществляется без указания лица, которому уступаются права);
- препоручительные (не меняют у правомоченного лица, а поручают иному лицу осуществить предусмотренные векселем права).
Особенно интересными выглядят бланковые передаточные надписи, так как они не содержат указания на конкретное лицо. Просто пустая строчка с подписью и иногда печатью. В этом случае держатель векселя может просто передать его следующему владельцу, не совершая каких-то дополнительных надписей. В результате вексель может переходить из рук в руки по одной передаточной надписи.
В связи с этим рекомендуется передачу векселя дополнительно оформлять в виде какой-либо сделки, например, купли-продажи, а также в любом случае подписывать акт приема-передачи векселя. Это поможет доказать правомерность владения векселем в случае, если кто-то захочет это оспорить.
Существуют ли риски при работе с векселем?
Да и довольно много. Взять хотя бы неплатежеспособность векселедателя или плательщика. Это является причиной того, что векселя обычных юридических и физических лиц не такие уж частые гости на вексельном рынке. Хождение таких векселей зачастую обусловлено частными интересами этих лиц, и серьезным финансовым инструментом они считаться не могут.
Другое дело векселя, выданные банками. Они получили широкое применение в деловом обороте, благодаря финансовой устойчивости банковской системы. Банковский вексель служит удобной альтернативой «живым» деньгам и конкурирует, например, с кредитными продуктами. На практике зачастую банковский вексель может обращаться по цене выше номинала, так как использовать его даже по такой цене в расчетах за товары выгоднее, чем кредит.
В то же время широкое распространение порождает и криминальную активность, поэтому в процессе принятия решения о приобретении банковского векселя, в том числе и в качестве оплаты за товар, рекомендую связаться с банком, выпустившим вексель на предмет нахождения векселя в стоп-листе по причине утраты, недействительности и так далее.
Нельзя забывать и о таком важном реквизите векселя как подпись векселедателя. В гражданском законодательстве установлена презумпция действительности прав из векселя, что предполагает и презумпцию действительности подписи вексельного должника.
Разрушить эту презумпцию можно только с помощью почерковедческой экспертизы, механизмы проведения которой нельзя назвать совершенными. В результате ни один человек и ни одна организация не могут быть уверены в том, что к ним не будет предъявлен к оплате вексель, будто бы выданный ими несколько лет назад, и по судебному решению с них не будет взыскан вексельный долг.
В то же время, оспорив свою подпись (которая, предположим, случайно или намеренно получилась не такой, как обычно), недобросовестный векселедатель может избежать выплаты по обязательствам. В связи с этими обстоятельствами, обусловленными не простой природой простого по названию векселя, участникам гражданского оборота и приходится прибегать к помощи юристов.